Все про ИИС: что это, как открыть, условия и как работает индивидуальный инвестиционный счет

При открытии счета надо будет выбрать инвестиционную стратегию из предложенных. Также есть ИИС с доверительным управлением, где все чем отличаются брокерский счет от иис операции по счету совершает управляющая компания. Индивидуальный инвестиционный счет — способ инвестирования, который появился в России в начале 2015 года.

Главный плюс ИИС — налоговый вычет от государства.

Купите акции хотя бы за два рабочих дня до дивидендной отсечки — даты формирования реестра акционеров. Вы попадете в реестр, и через некоторое время на банковский счет поступят дивиденды, которые можно использовать как захотите. После отсечки акции можно оставить в собственности или продать и купить другие акции, чтобы получить на внешний счет дивиденды и от них.

• В случае открытия стандартного счета через брокера берутся в расчет сделки, операции и активы инвестора по договору на обслуживание.
• Дальше в статье я буду говорить в основном про ИИС с самостоятельным управлением, открытый через брокера.
• Купите акции хотя бы за два рабочих дня до дивидендной отсечки — даты формирования реестра акционеров.
• О том, чем отличается обычный брокерский счет от ИИС, плюсах и минусах каждого поговорим в статье.
• С помощью брокерских счетов можно покупать и продавать ценные бумаги , а также валюту на фондовых рынках.

Какие есть налоговые вычеты на ИИС

То есть по факту деньги будут лежать на счете чуть больше четырех лет, но сам ИИС открыт пять лет — вы имеете право на вычеты. Или можно открыть счет в 2024 году, внести деньги в 2028 и закрыть в 2029 — это тоже приемлемо. Можно открыть ИИС без брокерского счета, но менеджеры брокеров часто автоматически заводят сразу оба счета для клиента.

Как пользоваться брокерским счётом

Вернуть или не платить НДФЛ благодаря этому вычету можно, если доход относится к основной налоговой базе. Это не только зарплата и похожие выплаты, например авторские вознаграждения, но и другие поступления, например доход от продажи недвижимости и проценты по вкладам. Если речь про ИИС с доверительным управлением, то при открытии счета обычно требуется внести деньги.

ИИС или брокерский счет: чем отличаются и что лучше выбрать

Но перед открытием лучше уточнить это у выбранного брокера. Деньги поступят на счет после того, как заявление рассмотрит налоговая, — в среднем на это уходит 30 календарных дней. Это проще и быстрее, чем обращаться за вычетом в налоговую, подавая декларацию 3-НДФЛ. Другое важное условие — его нельзя пополнить более чем на 1 млн рублей.

А можно о налоговых льготах поподробнее?

Вычет за 2020 год надо попросить не позже 2023 года и т. В случае с упрощенным порядком камеральная проверка должна занимать не более месяца, а на перевод денег дается 15 дней. Как это сделать через сайт налоговой, читайте в нашей статье. Доступны только Московская и Санкт-Петербургская биржи, причем доступ к последней на ИИС дают не все брокеры. Если у вас ИИС с доверительным управлением, за вас все сделает управляющая компания согласно выбранной вами стратегии.

У брокерского счета тоже есть льготы

Их нужно было купить не ранее 1 января 2015 года.

В акции, облигации, биржевые фонды, фьючерсы и опционы, валюты, которые торгуются на российских биржах. Владельцу счета нужно просто перевести деньги по реквизитам своего ИИС. Например, через интернет-банк, банковское приложение или кассу банка.

Перевод денег с брокерского счета на индивидуальный инвестиционный счет (ИИС)

Если вы не будете платить НДФЛ каждый год, то не будет и налогового вычета. ИИС не ограничен по сроку действия, но должен быть только один для одного инвестора. Если открыт второй, то первый должен быть закрыт за месяц.

Ликвидная составляющая стратегии — спот валютная пара CNY/RUB, сглаживание кривой изменения капитала происходит за счет сделок с валютным свопом и репо с центральным контрагентом. Стратегия реализована с помощью набора трендовых торговых роботов, основанных на различных идеях. Агрессивность стратегии настраивается путём выбора размера торгового плеча. Минимальный срок владения для оформления льгот. Если открыть ИИС-3 в период с 2024 по 2026 год — нужно держать счет открытым минимум пять лет. С 2026 года минимальный срок владения ИИС-3 будет увеличиваться на один год, пока не составит 10 лет.

Зависит от суммы на счете, доходности инвестиций, размера уплаченного НДФЛ. В большинстве случаев вычет на взносы выгоднее, но есть нюансы. А вот если вы ИП и при этом платили НДФЛ с каких-то других доходов, то НДФЛ можно вернуть. Например, ИП на УСН может продать квартиру и заплатить налог с полученного дохода. Этот налог можно вернуть или зачесть с помощью вычета по ИИС. Зачисленные на ИИС купоны и дивиденды считаются пополнением счета?

Может быть хорошей идеей открыть ИИС, пока ничего не изменилось. Возможно, нововведения в законах не коснутся уже существующих ИИС и получится применить вычеты по старым нормам. Обычно перевод ценных бумаг из депозитария одного брокера в депозитарий другого — платная услуга. Можно ли вернуть НДФЛ, если нет белой зарплаты? Суммы, с которых его платят, называются налоговой базой, и с 2021 года налоговый кодекс различает девять налоговых баз.

Рублей (к возврату 52 тыс. рублей), но заплатили за год НДФЛ всего 20 тыс. Сделать это можно в Личном кабинете налогоплательщика на сайте Федеральной налоговой службы. Начинающие инвесторы могут покупать на ИИС государственные облигации, акции крупных компаний и паи инвестиционных фондов. Опытные инвесторы — высокодоходные облигации и фьючерсы.

Вычет на доход подходит тем, кто планирует активно торговать на бирже, а также инвесторам со статусом самозанятого или ИП — так как им недоступен другой вычет по ИИС (вычет на взнос). Если у вас несколько обычных брокерских счетов, то для подсчета НДФЛ (в частности, его уменьшения) можно объединить финансовый результат по всем счетам, то есть сальдировать его. Выбирать нужно в зависимости от ваших целей задач, но ни ИИС, ни брокерские счета не гарантируют прибыль и сохранность инвестиций. С 21 мая в России вступил в силу закон, который упрощает получение некоторых налоговых вычетов — в том числе для ИИС.

ИИС, открытый до 31 декабря 2023 года, — 3 года. Если закрыть счет раньше, выплаты по вычетам придется вернуть. Если не платите НДФЛ, например, если у вас статус самозанятого или ИП, получать вычет на взнос нельзя.

Он имеет меньше ограничений и дает больше свободы действий инвестору. Например, можно совершать сделки на зарубежных биржах или с ОФЗ-Н (облигации для физлиц). Еще одно отличие ИИС от обычного брокерского счета — инвестор может получать прибыль с тех денег, которые причитаются налоговой. Дело в том, что НДФЛ будет рассчитываться не ежегодно, а в момент закрытия ИИС. ИИС — это индивидуальный инвестиционный счет, который позволяет инвесторам торговать на фондовом рынке и получать налоговые льготы от государства. Подробнее об ИИС и о том, как он работает, — в статье.

В частности, Минфин предлагает больше не подавать налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ. В этом и правда нет смысла, так как ФНС уже владеет всей информацией о налогоплательщике и достаточно лишь его волеизъявления в виде заявления для получения налогового вычета. Брокерский счёт тоже имеет налоговые льготы, но их меньше — если вы владеете активами более трёх полных лет до момента продажи, НДФЛ с продажи можно не платить. При этом при обычном выводе средств с брокерского счёта на банковский брокер удерживает НДФЛ и перечисляет деньги в ФНС в соответствии со статьёй 226.1 НК РФ. Оба вида вычета позволяют инвестировать более выгодно, чем через обычный брокерский счет, а ограничения не такие существенные. Подумайте об открытии ИИС, если у вас его еще нет.